关于代理证券投资基金销售业务的商业银行完善内部合规控制制度和员工行为规范的指导意见
中国证券监督管理委员会
关于发布《关于代理证券投资基金销售业务的商业银行完善内部合规控制制度和员工行为规范的指导意见》的通知
证监发[2001]150号
各商业银行：
为规范代理证券投资基金销售业务的商业银行的相关业务运作，保护基金持有人的合法权益，现发布《关于代理证券投资基金销售业务的商业银行完善内部合规控制制度和员工行为规范的指导意见》，请遵照执行。
已取得开放式基金销售代理资格的商业银行，应当自本通知下发之日起3个月内完成相关内部规章制度的修改工作，报中国人民银行和中国证监会备案；准备申请开放式基金销售代理资格的商业银行，向中国人民银行和中国证监会正式提交申请材料时，有关附件应当按照本通知附件内容制作。
二零零一年十一月二十三日
证券投资基金规范运作指导意见
第二号
关于代理证券投资基金销售业务的商业银行完善内部合规控制制度和员工行为规范的指导意见
为规范代理证券投资基金销售业务的商业银行（以下简称“代销银行”）的相关业务运作，促使开放式基金试点的顺利进行，保护基金持有人的合法权益，现就代销银行在基金代销业务中完善内部合规控制（Internal Compliance）制度和员工行为规范（Code of Conduct）的有关问题，提出以下指导意见：
一、各代销银行应依据法律、法规及有关监管规定，参考相关国际金融企业的内部制度，建立健全本银行代理证券投资基金（以下简称“基金”）销售业务所必须的内部合规控制制度及员工行为规范，提高基金代销业务规范运作的水平，配合相关基金管理人，按照有关协议的规定，勤勉尽责，保护基金持有人的合法权益。
二、同时从事基金托管、代销业务的商业银行，应采取以下措施，切实保障基金托管和代销业务相互独立：
（一）主管基金托管业务部门和主管基金代销业务的部门必须相互独立，直接从事基金代销业务的人员与直接从事基金托管业务人员不得相互兼职；
（二）明确基金托管业务部门和基金代销业务部门的职能和责任边界，界定内部权责关系；
（三）建立基金托管和代销业务的隔离墙制度，使两者的业务操作和文件资料有效分离。
三、基金代销业务内部合规控制制度至少应包括以下几项内容：
（一）落实国家有关法律、法规及有关监管规定的具体措施；
（二）各项业务操作规则及岗位职责规定；
（三）员工行为操守规范；
（四）信息资料的保全制度，准确、及时地记录每一笔业务记录，真实、完整地保存各项业务资料；
（五）差错处理及客户投诉处理程序，确保差错及客户投诉能获得妥善处理，并且能够迅速采取适当的补救措施；
（六）技术系统风险控制制度。对计算机系统的运行、维护实行严格的管理；
（七）业务操作及技术系统的应急计划，对业务操作失误、发生巨额赎回、技术系统失灵、断电、灾难、抢劫等情况，应制订应对计划。并确保在上述情况发生时，应急计划能够及时到位，真正发挥作用。
四、各代销银行应当完善代销人员的行为操守规范，建立符合行业要求的职业操守和工作规范：
（一）强化岗位职责管理；
（二）实行代销人员定期培训、认证上岗的制度；
（三）建立客户服务工作和业务推介规范，避免代销业务人员就基金相关问题向投资者进行误导性的宣传解释，防止对有关基金投资风险和投资收益的虚假预测和夸大陈述；禁止进行欺骗性宣传，诱使投资者在尚不知晓其相关权利义务的情况下买卖基金；
（四）各代销网点须指定专门人员，为投资者认购、申购、赎回基金提供咨询服务。未经授权，网点其他业务人员不得向投资者提供有关基金咨询服务。
五、各代销银行应从以下几方面建立健全内部合规控制监察制度，保证各项内部合规控制制度的有效实施：
（一）授权专门部门对基金代销业务合规运作、员工行为规范情况进行检查、监督，该部门须独立于基金代销业务部门；
（二）执行监察职能的人员应当拥有相关的专业知识和经验，并有权获得执行监察职能所需的记录和文件资料，以便有效地执行有关职责；
（三）建立定期检查制度，每季度对内部合规控制制度的执行情况进行检查、评价，也可视情况进行不定期检查。
六、各代销银行总行要加强对分支机构和基金代销网点的管理，保证各网点的基金代销业务操作流程统一、规范。总行要对各分行的代销业务合规控制制度的实施情况进行定期检查，对存在的问题限期整改。问题严重的，需重新考核该分行及有关网点开办基金代销业务的资格。
七、已取得开放式基金销售代理资格的商业银行，应当指定专门内部机构，及时了解国家相关法律法规的修改情况，随时对本银行内部合规控制制度和员工行为规范的内容进行修订。
中国证监会将会同中国人民银行对代销银行的基金代销业务进行检查。
温州市人民政府关于印发温州市国旗升挂使用管理办法的通知
浙江省温州市人民政府
温州市人民政府关于印发温州市国旗升挂使用管理办法的通知
温政发〔 2010 〕49 号
各县（市、区）人民政府，市政府直属各单位：
《温州市国旗升挂使用管理办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二○一○年六月二十四日
温州市国旗升挂使用管理办法
第一条 为了维护国旗的尊严，规范国旗的升挂、使用，弘扬爱国主义精神，根据《中华人民共和国国旗法》、《国务院办公厅关于做好破损污损褪色或者不合规格国旗回收处理工作的通知》（国办函〔2009〕100号）等规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于本市行政区域内国旗的升挂、使用及其监督管理。国家对升挂、使用国旗另有规定的，从其规定。
第三条 中华人民共和国国旗是中华人民共和国的象征和标志。每个公民和组织均应尊重和爱护国旗，依法使用国旗。
第四条 各级人民政府对本行政区域内国旗的升挂、使用，实施监督管理。
各级人民政府有关行政管理部门对所属单位升挂、使用国旗，实施监督管理。乡镇政府（街道办事处）对其他单位和个人升挂、使用国旗，实施监督管理。
第五条 下列场所应当每日升挂国旗：
（一）机场、火车站和港口；
（二）边境口岸、边防海防哨所；
（三）市、县（市、区）人民政府指定的其他场所。
第六条 下列单位应当在工作日升挂国旗：
（一）地方各级党政机关、人民团体；
（二）市、县（市、区）人民政府指定的其他单位。
第七条全日制学校，除寒假、暑假和星期六、星期日外，应当每日升挂国旗。
第八条 国庆节、国际劳动节、元旦和春节，国家机关、人民团体和全日制学校应当升挂国旗；企事业单位，村（居）委会，城镇居民院（楼）以及广场、公园等公共活动场所，有条件的可以升挂国旗。
第九条 举行重大庆祝纪念活动、大型文化体育活动、大型展览会，可以升挂国旗。
第十条 外交活动（外事活动）、外交代表机构升挂、使用国旗的办法，根据外交部有关规定执行。
军事机关、军队营区、军用舰船升挂国旗，根据中央军委有关规定执行。
民用船舶和进入中国领水的外国船舶升挂国旗，根据交通部有关规定执行。
公安部门执行边防、治安、消防任务的船舶升挂国旗，根据公安部有关规定执行。
第十一条 两个以上单位同处一座建筑物或者一个院内的，可以升挂一面国旗。
第十二条 单位升挂国旗，应当将国旗置于所属场所的大门入口、操场或者建筑物的制高点。
列队举持国旗和其他旗帜行进时，国旗应当在其他旗帜之前。
国旗与其他旗帜同时升挂，应当将国旗置于中心、较高或者突出的位置。国旗与两面以上其他旗帜同时升挂，其高度一致时，应当做到：
（一）并排或者弧形排列时，国旗在中心位置；
（二）纵排时，国旗在最前面；
（三）圆形排列时，国旗在主席台或者主入口对面的中心位置。
在外事活动中同时升挂两个以上国家的国旗时，应当按照外交部的规定或者国际惯例升挂。
第十三条 升挂国旗，应当早晨升起，傍晚降下。遇有雨雪、台风等恶劣天气，可以不升挂。
第十四条 举行升旗仪式时，在国旗升起的过程中，参加者应当面向国旗肃立致敬，可以同时奏国歌或者唱国歌。
第十五条 全日制中小学，除假期外，每周举行一次升旗仪式；在室外举行开学典礼或者毕业典礼，应当举行升旗仪式。
重大庆祝纪念活动、大型文化体育活动、大型展览会举行升旗仪式的，应当在开幕时举行。
举行升旗仪式时，需要同时升挂其他旗帜的，应当先升挂国旗。
第十六条 国家主席、全国人大委员长、国务院总理、中央军委主席、全国政协主席逝世，下半旗志哀。
对中国作出杰出贡献或者对世界和平、人类进步事业作出杰出贡献的人士逝世，发生特别重大伤亡的不幸事件或者严重自然灾害造成重大伤亡时，根据国务院决定下半旗志哀。
第十七条 在直立的旗杆上升降国旗，应当徐徐升降。升起时，必须将国旗升至杆顶；降下时，不得使国旗落地。
下半旗时，应当先将国旗升至杆顶，然后降至旗顶与杆顶之间的距离为旗杆全长的三分之一处；降下时，应当先将国旗升至杆顶，然后再降下。
第十八条 室外悬挂国旗，应当将国旗置于建筑物门首或者其他显著位置，国旗旗面门幅下沿应当高于地面2.5米以上。与其他旗帜同时悬挂，国旗应当高于其他旗帜，或者置于上首、中心的地位。
室内悬挂国旗，应当将国旗置于醒目区域，室内设有主席台或者讲台的，应当悬挂在主席台或者讲台上方。
第十九条 落地插置国旗，应当将国旗置于室内显著位置，在会场内应当置于主席台正后侧或者主席台两侧；室内有其他旗帜的，国旗应当高于其他旗帜。室内插置式国旗的旗相可以垂直，也可以倾斜，但倾斜时旗杆与垂直线的夹角应当在20度之内。
第二十条 桌上放置国旗，可以将国旗置于桌面（台面）正中或者两旁，但不得被其他物品遮盖。
第二十一条 国旗由省人民政府指定的单位按照《国旗制法说明》制作和销售，禁止任何单位和个人违法制作和销售国旗。
任何单位和个人不得升挂、使用破损、污损、褪色或者不合规格的国旗。
破损、污损、褪色或者不合规格国旗的回收，按照单位管理与属地管理相结合的原则组织实施。机关、企事业单位由本单位机关党委或工会负责；学校由当地教育主管部门负责；农村由所在乡镇政府负责；其他组织和社区由所在乡镇政府（街道办事处）负责。
破损、污损、褪色或者不合规格国旗回收后，送交市、县（市、区）人民政府指定单位统一处理，不得擅自处理。
第二十二条 国旗及其图案不得用作商标、广告，不得用于私人丧事活动。
第二十三条 升挂、使用国旗的单位，应当指定专人负责国旗的升、降和日常的保养维护。
第二十四条 各级人民政府及其有关行政管理部门、乡镇政府（街道办事处），应当定期对管理范围内的单位和个人升挂、使用国旗的情况进行检查；发现管理范围内的单位和个人违反本办法规定升挂、使用国旗，有下列情形之一的，应当责令限期改正：
（一）应当升挂国旗而未升挂；
（二）国旗升挂的位置不当；
（三）不按规定升降国旗；
（四）国旗破损、污损、褪色或者不合规格；
（五）国旗及其图案用作商标、广告或者用于私人丧事活动；
（六）故意毁损、涂划、玷污、践踏国旗；
（七）违法制作和销售国旗；
（八）违反规定升挂、使用国旗的其他情形。
第二十五条违反本办法规定升挂、使用国旗的行为，任何单位和个人有权向升挂、使用国旗的单位或者个人建议纠正，或者直接向各级国旗升挂、使用的管理部门报告。管理部门接到报告后，应当及时核实，情况属实的，应当责令限期改正。
第二十六条 违反本办法规定，擅自制作、销售国旗的，由工商行政管理部门依法处理。
违反本办法规定，制作、销售不合格的国旗的，由质量监督管理部门依法处理。
第二十七条 在公众场合故意以焚烧、毁损、涂划、玷污、践踏等方式侮辱中华人民共和国国旗，情节严重的，依照《中华人民共和国刑法》第二百九十九条规定处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节较轻的，参照《中华人民共和国治安管理处罚法》的处罚规定，由公安机关处十五日以下拘留。
第二十八条 本办法自2010年8月1日起施行。